境内外汇账户管理规定

　　境内外汇账户管理规定境外里汇账户打点 轨则 1 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 境外里汇账户打点轨则 (1997 年 10 月 7 日颁布 银发〔1997〕416 号) 第一章 总 则 第一条 为样板外汇账户的开立和利用,强化外汇账户的监视管 理,凭据中华黎民共和海外汇打点条例和结汇、售汇及付汇管 理轨则,特制订本规 定。 第二条 邦度外汇打点局及其分、支局(以下简称”外汇 局”) 为外汇账户的打点陷坑。 第三条 境内机构、驻华机构、局部及来华职员开立、利用、 合 闭外汇账户实用本轨则。 开户金融机构应该遵守本轨则照料外汇账户的开立、合上手 续并监视收付。 第四条 本轨则下列用语的寄义: ”开户金融机构”是指经答应筹办外汇生意的银行和非银行 金融机构。 ”外汇账户”是指境内机构、驻华机构、局部及来华职员以 可自正在兑换钱币正在开户金融机构 开立的账户。 第五条 境内机构、驻华机构凡是区别意开立外币现钞账户。 局部及来华职员凡是区别意开立用于结算的外汇账户。 2 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 第二章 时时项目外汇账户及其开立、利用 第六条 下列时时项目外汇,不妨开立外汇账户保存外汇: (一)筹办境外承包工程、向境外供应劳务、本事协作的境内机 构,正在其生意项目举办过 程中发作的生意交往外汇; (二)从事署理对外或者境外生意的境内机构代收代付的外汇; (三)境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇,包含境外汇 入的投标保障金、履约保 证金、先收后支的转口商业收汇、邮电 部分照料邦际汇兑生意的外汇汇兑款、铁途部分照料 境外保价运 输生意收取的外汇、海合收取的外汇保障金、典质金等; (四)经交通部答应从事邦际海洋运输生意的远洋运输公司,经 外经贸部答应从事邦际货 运的外运公司和租船公司的生意交往外 汇; (五)保障机构受理外汇保障、需向境外分保以及尚未结算的保 费; (六)凭据制定轨则需用于境外付出的境外捐献、资助或者援助 的外汇; (七)免税品公司筹办免税品生意收入的外汇; (八)有进出口筹办权的企业从事大型机电产物出口项目,该项 目总金额和推行期到达规 定法式的,或者邦际招标项目历程中收到 的预付款及进度款; 3 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 (九)邦际观光社收取的、海外旅逛机构预付的、正在外汇局审定 保存比例内的外汇; (十)外商投资企业正在外汇局审定的最高金额以内的时时项目项 下外汇; (十一)境内机构用于偿付境外里外汇债务利钱及用度的外汇; (十二)驻华机构由境外汇入的外汇经费; (十三)局部及来华职员时时项目项下收入的外汇; (十四)境内机构经外汇局答应同意保存的时时项目项下的其它 外汇。 第七条 境内机构遵守本轨则第六条(一)至(十)及(十四)轨则开 立的外汇账户,其收入 为出处于时时项主意外汇,付出用于时时项 目付出或者经外汇局答应的本钱项出。 第八条 驻华机构遵守本轨则第六条(十二)开立的外汇账户,其 收入为出处于境外汇入的办公经费,付出用于办公用度。 第九条 局部及来华职员不妨遵守本轨则第六条(十三)开立个 人 外汇或者外币现钞存款账户。 第十条 境内机构开立时时项目外汇账户应该经外汇局答应。 第十一条 境内机构(外商投资企业除外)应该持下列质料向外 汇 局申请开户,并填写 邦度外汇打点局开立外汇账户答应书(附 外一),经答应后正在中资开户金融机构开立外汇账 户,开户后 5 日内 凭开户回执向外汇局领取外汇账户利用证(附外二): 4 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 (一)申请开立外汇账户的通知; (二)凭据开户单元本质分辩供应工商行政打点部分发布的买卖 执照或者民政部分发布的社团立案证或者邦度授权陷坑答应设置 的有用批件; (三)邦务院授权陷坑答应经买卖务的批件; (四)外汇局央浼供应的相应合同、制定或者其它相合质料。 中资开户金融机构为境内机构开立外汇账户后,应该正在开户回 执上说明账号、币种和开户日期,并加盖该金融机构戳记。 第十二条 外商投资企业开立时时项目下外汇账户应该持申请 开 立外汇账户的通知、外商投资企业外汇立案证向外汇局申请, 持外汇局核发的”开户告诉书”和外商投资企 业外汇立案证到 开户金融机构照料开户手续。开户金融机构为外商投资企业开立 外汇账户后,应该正在外商投资企业外汇立案证相应栏目中说明账 号、币种和开户日期,并加盖该金融机构戳记。 第十三条 境内机构申请开户时,外汇局应该凭据外汇账户的用 途,轨则账户的进出范 围、利用克日及相应的结汇方法或者审定最 高金额,并正在外汇账户利用证或者外商投 资企业外汇立案证 中说明。 第十四条 驻华机构应该持相合部分答应设立机构的文献及工 商 立案证到外汇局立案备 案,领取驻华机构外汇账户注册外(附 5 2020 年 5 月 29 日 文档仅供参考 外三)后,凭驻华机构外汇账户注册外到开户 银行照料开户手 续。 第十五条 局部及来华职员外汇或者外币现钞存取自正在,对付超 过等值 1 万美元以上的 大格外币现钞存取,应该向开户银行供应身 份证或者护照,开户银行应该逐笔立案注册。 第十六条 境内机构、驻华机构开立的时时项目外汇账户,应该 遵守外汇账户利用证、外商投资企业外汇立案证或者驻华 机构外汇账户注册外轨则的进出周围照料收 支。 第十七条 外商投资企业时时项目外汇收入进入外汇结算账户 的,正在外汇局 审定的最高金额内保存外汇:超越最高全额的外汇,应 当卖给外汇指定银行或者源委外汇调 剂核心卖出。 开户金融机构收到外商投资企业超越外汇结算账户最高金额 的时时项目外汇,不妨暂且予以入账,同时告诉外商投资企业正在 5 个 任务日内照料结汇或者源委外汇调剂核心卖出。逾 期不照料的,开 户金融机构应该抄报本地外汇局,由外汇局责令强制结汇。外汇局 凭据外商 投资企业实投本钱和时时项目外汇资金周转的须要,调解 审定外汇结算账户最高金额的规定 。 第十八条 其它境