个人养老金实行个人账户制缴费完全由个人承担

　　个人养老金实行个人账户制缴费完全由个人承担继个体养老金轨制顶层计划文献落地后，合系的配套轨制联贯揭晓。11月4日，人力资源和社会保护部等五部分纠合印发了《个体养老金奉行法子》(以下简称《法子》)，与此同时，银保监会也布告了《贸易银行和理财公司个体养老金生意执掌暂行法子(搜罗偏睹稿)》(以下简称《暂行法子》)，向社会公然搜罗偏睹。

　　两项配套轨制昭彰了个体养老金生意鸿沟，对个体养老金资金账户、个体养老金产物等提出整个央浼。正在解析人士看来，通过《法子》与《暂行法子》的轨则，可能觉察贸易银行的个体养老金场景生态最为充足，凸显了贸易银行正在个体养老金生意系统中的中心脚色定位。

　　个体养老金是指政府战略声援、个体志愿出席、墟市化运营、达成养老保障增加效用的轨制。《法子》昭彰，个体养老金实行个体账户制，缴费完整由出席人个体继承，自立拣选购置切合轨则的积存存款、理产业物、贸易养老保障、公募基金等金融产物(以下简称“个体养老金产物”)，实行完整积蓄，依据邦度相合轨则享福税收优惠战略。

　　个体养老金以账户制为根源，《暂行法子》对个体养老金账户举办整个注明，个体养老金资金账户是指具有个体养老金缴费、生意资金划转、收益归集、支拨和缴纳个体所得税、音信盘查等效用的奇特专用账户，参照个体群众币银行结算账户项下Ⅱ类户执掌(以下简称“Ⅱ类户”)。

　　依据《暂行法子》央浼，出席人该当指定或者开立一个自己独一的个体养老金资金账户，用于个体养老金缴费归集、生意资金划转等。个体养老金资金账户可能由出席人正在切合轨则的贸易银行开立或指定，也可能通过其他切合轨则的金融产物出卖机构指定。

　　其它，关于个体养老金资金账户改变，《暂行法子》也昭彰，贸易银行该当为出席人供应资金账户改变效劳，并做好新旧账户衔尾和旧账户刊出。账户改变涉及资金转入或转出的，不受Ⅱ类户划转金额局部。因账户改变转入旧账户资金的，不计入当年缴费额度。

　　正在缴纳额度及账户运转方面，《法子》轨则，出席人每年缴纳个体养老金额度上限为1.2万元，出席人每年缴费不得高出该缴费额度上限。个体养老金资金账户关闭运转时期，若出席人抵达领取根本养老金年数、完整吃亏劳动本事、出邦(境)假寓等则可能按月、分次或者一次性领取个体养老金。

　　正在光大银行金融墟市部解析师周茂华看来，《法子》与《暂行法子》的揭晓关于煽动墟市化、贸易化养老产物发扬，知足众元化养老金融效劳需求，加快促进养老保障第三支柱发扬强大，有用应对生齿老龄化社会养老挑拨等具有主动道理。而实行个体养老金账户独一性，首要显露是谁开户谁出席、谁受益;同时，独一账户为个体养老金缴纳、收益归集、享福合系优惠，缴税等供应方便，操作起来愈加高效、愈加便捷等。

　　行为个体养老金账户的开立行，业内遍及以为，相较于其他金融机构，银行具有天生的上风。资深金融战略囚系专家周毅钦示意，通过《法子》与《暂行法子》的轨则，可能觉察贸易银行的个体养老金场景生态最为充足，凸显了贸易银行正在个体养老金生意系统中的中心脚色定位。

　　《暂行法子》轨则，除资金账户生意外，贸易银行可发展的个体养老金生意还征求个体养老积存生意、个体养老金研究生意以及征求代销个体养老金理产业物、个体养老金保障产物、个体养老金公募基金产物等个体养老金产物代销生意。

　　依据个体养老金产物该当具备运作安宁、成熟安定、标的模范、注重永久保值等根本特色，《暂行法子》昭彰，兴办个体养老金生意的贸易银行所发行的积存存款可纳入个体养老金产物鸿沟，由出席人通过资金账户购置。而出席人仅可购置其自己资金账户开户行所发行的积存产物。同时，个体养老金资金账户开户行还可兴办个体养老金研究生意，为出席人供应个体养老金产物投资研究效劳。

　　而行为个体养老金理产业物发行机构的理财公司，则可供应征求养老理产业物、投资气魄安定、投资战术成熟、运作合规妥当，适合个体养老金永久投资或滚动性执掌需求的其他理产业物等。

　　正在费率优惠方面,《暂行法子》指出，个体养老金理产业物发行机构、出卖机构和托管机构应正在贸易可不断根源上，对个体养老金理产业物的执掌费和托管费设立优惠的费率法式，宽待认(申)购费等出卖用度。

　　正在产物音信披露方面，《暂行法子》夸大，个体养老金理产业物发行机构和出卖机构该当可靠确凿、合理客观、简明扼内地披露个体养老金理产业物合系音信，不得传布战术保本，不得应许或传布保本保收益。

　　其它，因为个体养老金理产业物还应许通过其他账户购置，于是《暂行法子》昭彰，理财公司应针对通过个体养老金资金账户购置份额设立孑立的份额种别，并正在出卖文献中举办昭彰标识;购置合头一致要求下优先知足通过资金账户购置份额的认(申)购需求;投资、收益分派等其他合头公正对付通盘投资者。

　　说及贸易银行、理财公司结构个体养老金生意的上风，招联金融首席斟酌员董希淼示意，贸易银行、理财公司遮盖海量客户群体，分支机构触及城乡各地，可能提升个体养老金生意的遮盖面和可得性。同时，通过其银行及理财公司正在债券和非标投资的永久投资体验和风控本事，将为个体养老金产物带来永久妥当的收益。

　　目前个体养老金试点都邑及机构尚未确定，只是，《暂行法子》已昭彰对贸易银行和理财公司以及理产业物实行名单制执掌，银保监会向社会布告可兴办个体养老金生意的贸易银行和理财公司名单。理财行业平台则会按期向社会布告个体养老金理产业物名单。

　　银保监会对兴办个体养老金生意的贸易银行和理财公司举办不断囚系。关于不知足个体养老金生意囚系央浼的贸易银行和理财公司，银保监会及其派出机构有权责令该机构更改。过期未更改或存正在其他首要情节的，银保监会及其派出机构有权勾留该机构新发展个体养老金生意。关于不知足囚系央浼的个体养老金理产业物，银保监会将不按期移有名单。

　　董希淼以为，对贸易银行、理财公司、理产业物奉行名单制执掌，既有助于宽裕阐发贸易银行和理财公司的机构网点、客户资源等上风，也有助于拣选归纳能力和效劳本事较强的机构加入个体养老金生意，促进个体养老金生意稳定起步、健壮发扬。

　　个体养老金墟市开阔。申万宏源证券研报显示，对该当前个体养老金每年缴纳1.2万元/人，城镇住民加入率晋升15%-20%，2030年估计个体养老金希望迎来1.8万亿-3.1万亿元墟市。

　　面临万亿新蓝海墟市，自4月21日，邦务院办公厅《合于促进个体养老金发扬的偏睹》(以下简称《偏睹》)顶层计划文献揭晓后，众家贸易银行就已纷纷提前预热、备战。

　　北京商报记者统计觉察，招商银行、中信银行、兴业银行等手机银行App均上线与个体养老金合系的专区，先容个体养老金账户及轨制，个中，有银行还推出预热举止，用户预定个体养老金账户可抽取现金红包。

　　其它，亦有不少银行已正在主动策划个体养老金账户。比方，中邦银行副行长陈怀宇正在2022年中期功绩揭晓会上大白，《偏睹》揭晓后，该行第临时间兴办了专项办事组，主动与囚系机构疏导，正在其指挥下合规发展体例征战和产物计算办事。

　　工商银行养老金生意部总司理韩强正在个体养老金三支柱发扬战术研讨会上也提到，该行正正在加快搭筑征求账户开立、资金缴存、产物投资、待遇领取等全性命周期效劳的个体养老金的资金账户系统，并与人社部的音信平台、金融行业平台主动发展对接，以便为下一步的战略落地供应根源办法和效劳的保护。

　　中信银行方面先容，该行与人社部个体养老金音信执掌效劳平台于2020年启动对接，从2022年起先后与众家金融产物德业平台启动对接，并主动加入各合系平台结构的众轮众方纠合测试。正在合规条件下，重心发展从开户、缴存到投资生意等全链途本事征战，知足区别客户的场景需求，出力打制一个众渠道、众效用、众场景的个体养老金资金账户，为客户供应全周期的便捷的个体养老金执掌效劳。

　　说及对贸易银行、理财公司掘金个体养老金墟市的倡议，董希淼示意，贸易银行、理财公司应着眼于养老墟市很久发扬，尽力捉住资管、存款、托管等直接生意时机，开掘账户、发卡、结算等间接生意时机。从结构架构看，有要求的银行可设立养老金融行状部或特意组筑养老金融效劳专营机构如设立养老金执掌公司，以巩固养老范畴金融效劳本事。(记者 李海颜)