（三）每个会计年度结束后3个月内2023年8月5日

　　（三）每个会计年度结束后3个月内2023年8月5日据《中华公民共和外洋汇管制条例》以及《及格境外机构投资者境内证券投资管制步骤》（中邦证券监视管制委员会、中邦公民银行、邦度外汇管制局敕令），邦度外汇管制局制订了《及格境外机构投资者境内证券投资外汇管制轨则》，现予公告，自公告之日起履行。

　　第一条为类型及格境外机构投资者（以下简称及格投资者）正在中邦境内证券商场的外汇管制，依照《中华公民共和外洋汇管制条例》以及《及格境外机构投资者境内证券投资管制步骤》（中邦证券监视管制委员会、中邦公民银行、邦度外汇管制局2006年第36敕令），制订本轨则。

　　第二条及格投资者应该委托其境内托管人（以下简称托管人）代为照料本轨则所条件的合连手续。

　　第四条邦度外汇管制局及其分局、外汇管制部（以下简称外汇局）依法对及格投资者境内证券投资的投资额度、资金账户、资金收付及汇兑等奉行监视、管制和检讨。

　　第五条邦度对及格投资者的境内证券投资实行额度管制。邦度外汇管制局接受单个及格投资者的投资额度，荧惑中长远投资。

　　第六条及格投资者申请投资额度、开立外汇账户和公民币非常账户，应向邦度外汇管制局供给以下资料：

　　（一）托管人及及格投资者提交的书面申请，书面申请的实质搜罗：及格投资者基础情景、资金泉源讲明与投资安排、及格投资者正在锁按期内不撤资的应许函等，并附《邦度外汇管制局及格境外机构投资者注册外》（样外睹附外一）；

　　（二）中邦证券监视管制委员会（以下简称证监会）发表的《及格境外机构投资者证券投资生意许可证》复印件；

　　及格投资者申请扩展投资额度的，除供给上述第（一）、（四）项资料外，还需供给《及格境外机构投资者外汇注册证》（以下简称《外汇注册证》）和已有投资额度正在境内的投资情景讲明，实质搜罗：资产设备及更动情景、投资损益情景、合规推行情景和股票买卖均匀换手率等。

　　第七条单个及格投资者申请投资额度每次不得低于等值5000万美元，累计不得高于等值10亿美元。邦度外汇管制局可依照经济金融阵势、外汇商场供求合连和邦际出入情景等对上述限额举行安排。

　　第八条及格投资者应正在每次投资额度获批之日起6个月内汇入投本钱金，未经接受过期不得汇入。正在轨则岁月内未足额汇入本金但逾越等值2000万美元的，以本质汇入金额动作其投资额度。

　　及格投资者汇入本金为非美元钱银时，应参照汇入当月邦度外汇管制局公告的百般钱银对美元折算率外谋划汇入的等值美元投资额度。

　　第九条养老基金、保障基金、配合基金、慈善基金、赠给基金、政府和钱银管该当局等类型的及格投资者，以及及格投资者首倡设立的绽放式中邦基金的投本钱金锁按期为3个月；其他及格投资者的投本钱金锁按期为1年。

　　及格投资者的投本钱金锁按期自其足额汇入本金之日起谋划；未正在轨则岁月内汇足本金的，自投资额度获批之日起6个月后初步谋划。

　　上述所称“绽放式中邦基金”是指正在境外以公募格式首倡设立，且起码70%以上基金资产投资于中邦境内的绽放式证券投资基金。及格投资者首倡设立绽放式中邦基金后20个职业日内，应将基金招募仿单原件及其焦点实质中文译文报邦度外汇管制局立案。

　　第十条及格投资者凭邦度外汇管制局投资额度及开户批复文献，能够正在托管人处为自有资金或由其供给资产管制任职的客户资金折柳开立一个外汇账户和一个对应的公民币非常账户。

　　及格投资者设立绽放式中邦基金的，每只绽放式中邦基金应独自开立一个外汇账户和一个对应的公民币非常账户。

　　托管人应正在及格投资者外汇账户和公民币非常账户开立后5个职业日内向托管人所正在地外汇局立案，并向邦度外汇管制局报送正式托管赞同、为及格投资者领取《外汇注册证》。

　　第十一条及格投资者外汇账户的收入畛域是：及格投资者从境外汇入的本金、利钱收入、从及格投资者公民币非常账户购汇划入的资金及经邦度外汇管制局照准的其他收入；支拨畛域是：结汇划入及格投资者公民币非常账户的资金、原途汇回境外的资金及经邦度外汇管制局照准的其他支拨。

　　及格投资者公民币非常账户的收入畛域是：从及格投资者外汇账户结汇划入的资金、出售证券所得价款、现金股利、利钱收入及经邦度外汇管制局照准的其他收入；支拨畛域是：买入轨则的证券类等产物的付出价款（含印花税、手续费等）、付出税款、托管费、审计费和管制费等相合税费、购汇划入及格投资者外汇账户的资金及经邦度外汇管制局照准的其他支拨。

　　及格投资者外汇账户和公民币非常账户内的资金不得用于境内证券投资以外的其他宗旨。

　　第十二条及格投资者的自有资金账户、客户资金账户及其绽放式中邦基金资金账户之间不得举行资金划转，统一及格投资者众只绽放式中邦基金资金账户之间也不得举行资金划转。

　　第十三条及格投资者外汇账户和公民币非常账户的存款利率参照中邦公民银行相合轨则推广。

　　第十四条及格投资者有下列情状之一的，应正在1个月内变现资产并封闭其正在托管人处开立的外汇账户和公民币非常账户，其相应的投资额度同时作废：

　　（二）及格投资者正在初度投资额度获批后6个月内汇入的投资款低于等值2000万美元的；

　　（三）及格投资者因将投资撤回境外，使得境内盈利本金之和低于等值2000万美元的；

　　托管人应正在及格投资者外汇账户和公民币非常账户封闭后5个职业日内向托管人所正在地外汇局立案，并将《外汇注册证》缴还邦度外汇管制局。

　　第十五条及格投资者可依照申请额度时供给的投资安排及相合讲明，正在本质投资前10个职业日内报告托管人直接将投资所需外汇资金结汇并划入其公民币非常账户。

　　第十六条绽放式中邦基金能够正在锁按期终结后，依照每月申购或赎回的轧差净额，按月照料合连的资金汇入或汇出。

　　显示净赎回的，应依照托管人确认的汇出前一月结果一个买卖日及格投资者投本钱金和损益的比例谋划此中汇出的本金数额，动作以后许可再次汇入投资款的额度。

　　绽放式中邦基金产生净申购，每次汇入结汇金额不逾越等值5000万美元（含）的，托管人可直接为其照料合连手续后报托管人所正在地外汇局立案；逾越等值5000万美元的，须提前10个职业日，持《外汇注册证》复印件向托管人所正在地外汇局提出申请，经托管人所正在地外汇局照准后方可照料合连手续。

　　绽放式中邦基金产生净赎回，每次购汇汇出金额不逾越等值5000万美元（含）的，托管人可直接为其照料合连手续后报托管人所正在地外汇局立案；逾越等值5000万美元的，须提前10个职业日，持书面申请、《外汇注册证》复印件及相合投资损益情景的讲明，经托管人所正在地外汇局照准后方可照料合连手续。

　　第十七条除绽放式中邦基金外，其他及格投资者正在投本钱金锁按期终结后如需购汇汇出本金的，应持以下资料向邦度外汇管制局提出申请：

　　邦度外汇管制局经审核附和后出具批复文献，并相应调减及格投资者的投资额度。托管人凭邦度外汇管制局批复文献为及格投资者照料购汇及资金汇下手续。

　　第十八条除绽放式中邦基金外，其他及格投资者如需购汇汇出已达成的累计收益，应正在得到经中邦注册管帐师出具的专项审计陈说后，委托托管人代其持以下资料向托管人所正在地外汇局提出申请：

　　托管人所正在地外汇局经审核附和后，出具批复文献，托管人凭认为及格投资者照料购汇及资金汇下手续。

　　第十九条托管人应凿凿、实时正在《外汇注册证》上记实及格投资者的资金汇兑和收付情景。

　　第二十条邦度外汇管制局能够依照我邦经济金融阵势、外汇商场供求合连和邦际出入情景，对及格投资者资金汇出岁月、金额及汇出资金的刻期予以安排。

　　第二十一条及格投资者有下列情状之一的，应正在5个职业日内到邦度外汇管制局照料外汇注册证转换手续并提交书面陈说：

　　（二）及格投资者或其紧要股东、本质把持人受到其他囚禁部分（含境外）宏大刑罚，会对及格投资者投资运作变成宏大影响或合连生意资历被暂停或撤消的；

　　（三）托管人、境内委托投资机构（经纪商）转换或其合连紧急新闻产生转换的；

　　及格投资者转换托管人的，新托管人还应供给新签署的托管赞同草案和新托管人基础情景及资产托管生意方面合连情景的讲明，以及新的经公证的授权委托书，并正在外汇账户和公民币非常账户开立之日起5个职业日内报送正式托管赞同。

　　第二十二条托管人应遵守下列轨则实时、凿凿报送相合及格投资者资金汇兑及境内证券投资情景的合连报外：

　　（一）正在及格投资者产生资金汇相差或结购汇举动后2个职业日内，填报《及格境外机构投资者资金汇相差明细外》（样外睹附外二）；

　　（二）每月终结后8个职业日内，报送《及格境外机构投资者境内证券投资月报外（一）、（二）》（样外睹附外三）；

　　（三）每个管帐年度终结后3个月内，报送上一年度经中邦注册管帐师审计的《及格境外机构投资者境内证券投资年度财政报外（一）、（二）》（样外睹附外四）。

　　第二十三条及格投资者具有下枚举动之一的，由外汇局按照《中华公民共和外洋汇管制条例》等合连轨则予以刑罚，并可调减其投资额度直至撤消：

　　第二十四条托管人具有下枚举动之一的，由外汇局按照《中华公民共和外洋汇管制条例》等合连轨则予以刑罚；情节主要的，将会同证监会撤消其及格投资者托管人资历：

　　（一）逾越邦度外汇管制局接受的投资额度或过期为及格投资者照料本金汇入的；

　　（三）未按轨则为及格投资者开立或封闭外汇账户和公民币非常账户，或未按轨则的账户出入畛域为及格投资者照料资金汇兑和划转手续的；

　　（四）未按轨则向外汇局报送报外和相合原料或未按轨则向外汇局陈说相合情景的；

　　第二十五条依照本轨则向外汇局报送的资料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，应以中文文本为准。

　　第二十七条本轨则自愿布之日起奉行。《及格境外机构投资者境内证券投资外汇管制暂行轨则》（邦度外汇管制局2002年第2号通告）及《邦度外汇管制局归纳司合于QFII外汇管制操作题目的报告》（汇综发［2003］124号）同时废止。