外汇开户要求第五条中国证监会对从事境外期货

　　外汇开户要求第五条中国证监会对从事境外期货业务的企业实行许可证制度邦度外汇管造局各省、自治区、直辖市分局、外汇管造部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行总行

　　2001年，我局颁布并推行了《邦有企业境外期货套期保值生意外汇管造操作规程（试行）》（下称《规程》，睹附件），标准了我邦邦有企业境外期货套期保值生意的外汇管造。《规程》合于期货专户的管造规矩，苛重针对正在京重心企业。近期，经邦务院同意，证监会同意了10家企业从事境外期货套期保值生意的资历，个中7家企业属北京以外埠区注册的企业。是以，《规程》中合于期货专户开户行的管造规矩，已不行全部符合目前管造的央浼。为便利企业谋划，进一步符合大势发扬的必要，现对《规程》中合于境内期货专户开户银行的央浼作如下修削:删除“系正在京外汇指定银行总行”的条目，其他实质稳定。

　　各合系分局接到报告后，应该苛肃依照《邦有企业境外期货套期保值生意管造方法》、《规程》和本报告精神做好属地企业境外商品期货套期保值生意的外汇管造做事，有题目实时向总局血本司反应。

　　附件: 1、合于颁布《邦有企业境外期货套期保值生意管造方法》的报告(证监发〔2001〕81号)

　　2、邦度外汇管造局合于颁布《邦有企业境外期货套期保值生意外汇管造操作规程(试行)》的报告(汇发〔2001〕150号)

　　3、《合于赞成中邦铝业公司等十家企业从事境外期货生意的批复》(证监期货字

　　为了增强对邦有企业(囊括邦有资产占控股名望或主导名望的企业)从事境外期货套期保值生意的监视管造，遵照《期货营业管造暂行条例》的规矩，中邦证券监视管造委员会、邦度经济生意委员会、对外生意经济合营部、邦度工商行政管造总局和邦度外汇管造局造订了《邦有企业境外期货套期保值生意管造方法》，现予颁布，自觉布之日起实践。

　　第一条为了增强对境外期货生意的管造,遵照《期货营业管造暂行条例》的规矩，造订本方法。

　　第二条本方法实用于正在中华群众共和邦境内注册的邦有企业（囊括邦有资产占控股名望或主导名望的企业）。

　　第三条本方法所称境外期货生意是指境内企业从事境外期货营业所上市规范化合约营业的谋划举动。

　　第五条中邦证监会对从事境外期货生意的企业实行许可证轨造。企业从事境外期货生意必需经邦务院同意，并博得中邦证监会宣告的境外期货生意许可证。

　　（三）进出口的商品或其他正在境外现货墟市上交易的商品确有正在境外期货墟市上套期保值的必要；

　　（六）起码有3名从事境外期货生意1年以上并博得中邦证监会或境外期货禁锢机构宣告的期货从业职员资历证书的从业职员，个中应囊括专职的期货危机管造职员；起码有1名高级管造职员认识境外期货生意并吻合中邦证监会的其他规矩；

　　第八条中邦证监会会同邦务院相合部分对申请从事境外期货生意的企业实行审核，报经邦务院同意后，向申请企业签发批复报告。

　　通过审核的企业凭批复报告到工商行政管造部分收拾相应的谋划领域变化注册，更调贸易执照。

　　企业凭境外期货生意许可证和变化后的贸易执照，向邦度外汇局申请开立境外期货项下保障金帐户和境内期货外汇专户。

　　第九条取得境外期货生意许可证的企业（以下简称持证企业）正在境外期货墟市只可从事套期保值营业，不得实行谋利营业。

　　（二）期货持仓量不得逾越企业寻常的交收才干，不得逾越进出口配额、许可证规矩的数目；

　　第十一条套期保值头寸持有期间普通不领先12个月，但经中邦证监会批准的除外。

　　缔结现货合同后，相应的套期保值头寸持有期间不得逾越现货合同规矩的期间或该合同实践推行的期间。

　　第十二条境外期货头寸实行额度管造。套期保值额度是持证企业正在特按期间内所持期货头寸的最大数目节造。

　　第十三条持证企业对邦度节造进出口的商品确定套期保值额度时，还应该向中邦证监会供给邦度相合部分的同意文献。

　　第十四条持证企业遵照坐蓐、谋划方针造订本企业的套期保值方针，并报中邦证监会登记。

　　第十五条 套期保值方针应列明拟保值的现物品种及其数目、期物品种及其数目等。

　　第十六条持证企业的套期保值方针每年审定一次。不断12个月份的套期保值头寸总量不得领先相应期间的套期保值额度。

　　当持证企业的期货头寸逾越规矩的套期保值额度时，应正在2个做事日内告诉中邦证监会并证据道理。

　　第十八条持证企业遴选的境外期货经纪机构应该是境外期货营业所或境外期货整理机构资信精良的整理会员。

　　第十九条持证企业正在境外期货经纪机构应该以本企业的表面开设营业帐户，并以本企业的表面通过境外期货经纪机构从事期货生意。

　　第二十条持证企业所遴选的境外期货营业所应该管造标准、营业生动，营业的期物品种正在同类期货营业所中具有代外性。

　　第二十一条持证企业遴选的期货营业种类应该经邦度经贸委或外经贸部等部分批准，并报中邦证监会登记。

　　第二十二条持证企业遴选境外经纪机构及境外期货营业所应该经中邦证监会批准。

　　第二十三条持证企业应该成立苛肃有用的内部管造和危机担任轨造，要明了规矩境外期货营业的决议职员、营业指令推行职员、资金管造职员或危机管造职员的职责领域，不得交叉或越权行使这些职责。

　　第二十四条持证企业对营业指令推行职员的授权应该经境外期货经纪机构确认后报中邦证监会登记。

　　第二十五条中邦证监会职掌禁锢持证企业套期保值营业的实正在性及年度危机敞口。年度危机敞口是指准许持证企业境外期货保障金帐户上年末保存的余额、年度内累计追加的保障金额和期货赔付款的最高限额。

　　第二十六条每年年头，持证企业提出罕见据援帮的危机敞口，经中邦证监会批准后，到邦度外汇局收拾注册手续。邦度外汇局予以开出企业期货生意年度危机额度注册确认函，抄送开户银行，以备汇出资金时由银行实行查对。

　　第二十七条邦度外汇局职掌监控持证企业境外期货生意保障金帐户和境内期货外汇专户。

　　境外帐户的户数由邦度外汇局遵照企业生意必要商中邦证监会操纵；境内专户只限开立一个。

　　第二十八条持证企业发展境外期货生意所汇出和汇入的资金，应该通过时货专户收拾。

　　期货专户的收入仅限用于汇出期货保障金或期货赔付款的自有外汇资金、境外期货营业项下的剩余收入。开销仅限于汇出期货保障金或期货赔付款、付出期货经纪机构手续费、期货项下银行手续费。

　　第二十九条开户银行职掌持证企业汇出和汇入资金凭证实正在性的审核。企业因期货营业必要汇出资金或购汇时，开户银行凭境外期货经纪机构发出的缴付期货开户保障金报告书、追加保障金或缴付期货赔付款报告书，经查对邦度外汇局开出的期货生意年度危机额度注册确认函，设台帐实行逐笔注册后，方可正在邦度外汇局确认函批准注册的额度内收拾资金汇入手续。

　　第三十条持证企业用于期货保障金或期货赔付款的资金，应该最先行使自有外汇资金，亏空个人方可购汇。自有资金由来于经邦度外汇局同意的其他现汇帐户，企业可向邦度外汇局申请减少现汇帐户行使领域，即正在期货项下可将该现汇帐户资金划入期货专户。经同意的帐户之间资金的划转到帐最迟正在越日汇出境外；购汇资金应于当日经期货专户汇出境外。

　　第三十一条持证企业期货营业项下的剩余应该实时调回境内期货专户，并于当日齐备收拾结汇，银行设立台帐实行逐笔注册。调回的剩余动作企业下年度申请危机敞口的要紧按照。

　　第三十二条对付套期保值中的现货进出口，持证企业依照普通生意实行进出口收付汇核销。

　　第三十三条期货专户开户银行每月前10个做事日内将持证企业上月资金汇出、汇入、划转、购汇情状报邦度外汇局。

　　企业每月前10个做事日内将上月期货项下自有外汇资金和购汇汇出情状、期货经纪机构的现金、头寸报外即对帐单报邦度外汇局。每年7月和1月的前10个做事日内将上半年境外机构授予的期货项下授信额度及其行使情状、期货盈亏情状及与其相对应的现货盈亏情状报邦度外汇局，邦度外汇局与中邦证监会每半年再实行一次双线查对。

　　第三十四条持证企业应正在每月前10个做事日内向中邦证监会告诉上月境外期货生意情状，月报实质囊括下列事项：

　　（二）境外期货生意的职掌人、危机管造职员和营业指令推行职员等从业职员发作改观；

　　第三十六条持证企业有下列作为时，应该自贸易执照变化之日起10个做事日内，收拾许可证变化：

　　第三十八条持证企业应礼聘期货营业地点地资信精良的司帐师事情所每2个月查验境外期货营业的内部担任、危机管造和头寸散布等情状，并将查验情状报中邦证监会。

　　第三十九条持证企业应不才列情状发作或知道后的3个做事日内告诉中邦证监会：

　　第四十二条境外期货生意许可证失去或有主要破损，应该自觉现之日起10个做事日内向中邦证监会告诉并从新申领。

　　第四十四条中邦证监会对持证企业实行年度查验轨造，确认其从事境外期货生意的资历。

　　第四十六条持证企业年检及格，由中邦证监会正在其境外期货生意许可证上加贴年检标识并加盖年检戳记。

　　第四十七条本方法所涉及的管造部分应该对持证企业的境外期货营业和资金情状保密。

　　第四十八条对持证企业和开户银行正在境外期货生意中违反外汇管造规矩的作为，由邦度外汇局按照《中华群众共和外洋汇管造条例》实行处理，组成非法的，依法查办相合机构和职守人刑事职守。

　　第四十九条对主要违法或涉嫌主要违法正正在被公法结构或禁锢机构立案查处的持证企业，或未通过年检的持证企业，中邦证监会可视情节责令其暂停境外期货生意或刊出其境外期货生意许可证。

　　第五十条持证企业违反本办规矩矩，有下列作为之一的，由中邦证监会责令校订，予以告诫等处理，情节主要的，暂停境外期货生意资历或者吊销境外期货生意许可证：

　　第五十一条对违反规矩从事境外期货生意的直接职守职员依法予以行政处理；组成非法的，依法查办刑事职守。

　　为了进一步圆满邦有企业境外期货套期保值生意的外汇管造做事，遵照中邦证监会等五部分说合下发的《邦有企业境外期货套期保值生意管造方法》，邦度外汇管造局造订了《邦有企业境外期货套期保值生意外汇管造操作规程(试行)》，现下发给你们，请按照推行。

　　为了标准邦有企业境外期货套期保值生意项下的外汇进出，圆满外汇管造，遵照《合于邦有企业境外期货套期保值生意若干题目的报告》（下称报告），造订本操作规程：

　　(一)凡博得中邦证券监视管造委员会（下称证监会）宣告的境外期货生意许可证，并仍然证监会审定套期保值营业年度危机敞口的邦有企业（以下简称持证企业），应该正在每年3月底之前持下列质料到邦度外汇管造局（下称外汇局）收拾注册手续：

　　(二)外汇局审核持证企业供给质料的实正在性、合规性后，予以收拾登记注册手续，并对其当年度境外期货套期保值营业年度危机敞口予以确认。

　　1、持证企业开立境内期货外汇专用账户（以下简称“境内期货专户”），应该向外汇局供给开户申请告诉。

　　（3）愿意按时货管造规矩执行各项负担，囊括：审核生意单子的实正在性；保障正在危机敞口额度内汇出资金；按规矩逐笔注册台账并向外汇局反应音信，给与外汇局的监视查验等。

　　3、吻合前提的境内开户银行凭外汇局具体认敞口额度和开户批复文献为持证企业收拾境内期货专户开户手续，每家持证企业境内期货专户只限开立1个。

　　4、持证企业如需从其原有外汇账户向其境内期货专户划转用于境外期货营业的外汇资金，应该持上述确认敞口额度和开户批复文献，到外汇局原外汇账户审批部分收拾原有外汇账户增加开销领域的同意手续，以备汇出资金时银行凭以收拾资金划转手续。

　　5、持证企业发展境外期货生意所汇出、汇入的资金，应该通过境内期货专户收拾，持证企业和开户银行须苛肃依照规矩的进出领域收付外汇。境内期货专户的收入仅限于拟汇出境外用于期货保障金或赔付款的自有外汇资金或购汇资金，境外期货营业项下的剩余收入；开销仅限于汇出期货保障金或期货赔付款、付出期货经纪机构的手续费、期货项下银行手续费。

　　6、境内开户银行职掌持证企业汇出和汇入资金凭证实正在性的审核。持证企业因期货营业必要汇出资金或购汇时，开户银行凭以下材料收拾资金汇入手续：

　　（2）遵照生意需求分手央浼持证企业供给境外期货经纪机构发出的缴付期货开户保障金报告书、追加保障金报告书或缴付期货赔付款报告书银行手续费缴款报告书等。

　　境内开户银行核查上述凭证无误后，方可正在外汇局批复文献批准注册的危机敞口额度内收拾资金汇入手续，并设台账逐笔实行注册。持证企业用于期货保障金或期货赔付款的资金，应最先行使自有外汇资金，亏空个人方可购汇。如需从其他原有境表里汇账户划入期货专户外汇资金，银行应凭外汇局对其原有外汇帐户减少行使领域的批复文献直接手理资金划转手续，通过账户之间划转的资金到账后，最迟于越日汇出境外；购汇资金须于当日经境内期货专户汇出境外。

　　7、持证企业期货营业项下的剩余须实时调回境内存入境内期货专户，汇回的外汇须于当日齐备收拾结汇，境内开户银行应设台账实行逐笔注册。持证企业调回的剩余动作下年度申请危机敞口额的要紧按照。

　　8、持证企业应该正在收拾开户手续后15天内将开户、减少原账户开销领域等情状报外汇局。

　　2、境外期货保障金账户只可开立正在已取得证监会承认的期货经纪机构。持证企业正在博得外汇局年度危机敞口确认和开户批复文献后方可到境外经纪机构收拾开户手续，境外账户的户数由外汇局遵照持证企业的生意必要，商证监会操纵。

　　3、持证企业境外期货保障金账户的进出领域只限于经证监会批准的、正在境外期货经纪机构发展期货生意项下的资金往返。境外期货套期保值生意项下资金的往返划拨，只可通过经外汇局同意的境内期货专户和境外期货保障金账户收拾。4、持证企业正在办妥境外期货保障金账户开户手续后一个月内将开户情状报外汇局登记。

　　期货套期保值生意中的现货进出口，依照普通生意实行进口付汇核销和出口收汇核销。

　　四、邦际进出统计申报。持证企业和合系银行须依照《邦际进出统计申报方法》及其相合规矩收拾和执行相应的邦际进出统计申报手续和负担。

　　境内开户银行应该正在每月前10个做事日内向外汇局报送《邦有企业境外期货套期保值项下资金情状外》；持证企业应该正在每月前10个做事日向外汇局报送《邦有企业境外期货套期保值项下资金情状简外》及与此相对应的境外期货经纪机构的现金头寸报外（对帐单）。上述报外均须附软盘报外汇局汇总。持证企业应该正在每年7月和1月的前10个做事日内以文字办法报送该月前半年期货项下危机敞口额及其行使情状、期货盈亏情状及其相对应的现货盈亏情状。外汇局每半年与证监会再实行一次双线查对。

　　中邦铝业公司、铜陵有色金属（集团）公司、江西铜业股份有限公司、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、河南豫光金铅股份有限公司、青铜峡铝业集团有限公司、金川集团有限公司、中邦航空油料集团公司、中水集团远洋股份有限公司、吉林粮食集团进出口有限公司:

　　经审核并报邦务院同意，赞成中邦铝业公司、铜陵有色金属（集团）公司、江西铜业股份有限公司、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、河南豫光金铅股份有限公司、青铜峡铝业集团有限公司、金川集团有限公司、中邦航空油料集团公司、中水集团远洋股份有限公司、吉林粮食集团进出口有限公司从事境外期货套期保值生意。请上述企业依照《邦有企业境外期货套期保值生意管造方法》（证监发〔2001〕81号）的规矩，持本批复到工商行政管造部分更调贸易执照，减少境外期货生意实质;到中邦证券监视管造委员会领取《境外期货生意许可证》;到邦度外汇管造局申请设立境外期货外汇专用账户。

　　邦内企业从事境外期货生意对付加强邦际竞赛力，发扬社会主义墟市经济具有要紧事理，然则，境外期货生意具有较大的危机，而且是一项计谋性很强的做事，上述企业必需苛肃依照邦度相合规矩，圆满和落实内部管造轨造，苛肃自律，提防危机，有劲做好境外期货生意。