央行、外汇局明确：熊猫债募集资金可汇往境外

　　央行、外汇局明确：熊猫债募集资金可汇往境外使用邦度外汇处分局闭于境外机构境内发行债券资金处分相闭事宜的通告》，完满境外机构境内发行债券(以下简称熊猫债)资金处分央求，进一步方便境外机构正在境内债券商场融资。

　　一是团结间和业务所商场熊猫债资金立案、账户开立、资金汇兑及应用、统计监测等处分轨则。

　　二是典型立案及账户开立流程，熊猫债发行前正在银行处理立案，容许分期发行中首期立案开户、后续发行后逐次报送发行消息，并可共用一个发债专户。

　　三是完满熊猫债外汇危害处分，境外机构可与境内金融机构展开外汇衍生品业务处分汇率危害。

　　中邦公民银行邦度外汇处分局闭于境外机构境内发行债券资金处分相闭事宜的通告

　　中邦公民银行上海总部，各分行、买卖处分部，各省会(首府)都会核心支行，各副省级都会核心支行；邦度外汇处分局各省、自治区、直辖市分局、外汇处分部，方针单列市分局；中外洋汇业务核心，中间邦债立案结算有限仔肩公司，银行间商场清理所股份有限公司；邦度开荒银行，各计谋性银行、邦有贸易银行，中邦邮政积蓄银行，各股份制贸易银行：

　　为典型境外机构境内发行债券资金处分，按照《中华公民共和邦中邦公民银行法》《中华公民共和外洋汇处分条例》等公法法则，现就境外机构境内发行债券相闭事宜通告如下：

　　一、本通告所称境外机构境内发行债券是指境外机构按照《宇宙银行间债券商场境外机构债券发行处分暂行法子》(中邦公民银行财务部通告〔2018〕第16号公告)、《公司债券发行与业务处分法子》(中邦证券监视处分委员会令第180号揭橥)等相干划定，经羁系部分准许、注册或存案等，正在境内银行间债券商场、业务所债券商场等公然或非公然荒行债券的举止。

　　二、中邦公民银行、邦度外汇处分局及其分支机构依法对境外机构境内发行债券涉及的账户、资金收付及汇兑等实践监视处分。

　　三、邦度外汇处分局对境外机构境内发行债券资金实行立案处分。境外机构应委托境内主承销商代为处理相干手续。

　　境外机构应正在取得债券发行准许、注册或存案后且首期发行前，委托其境内主承销商凭以下资料，到为该境外机构开立相干召募资金账户的境内银行业金融机构(以下简称开户银行)处理立案：

　　开户银行应郑重实施职责，苛刻审核境外机构所供应资料的的确性，并留存上述资料。开户银行按划定为境外机构处理立案后，应将加盖银行营业印章的营业立案凭证反应境外机构的境内主承销商。

　　境外机构应正在每期债券发行已矣后20个事情日内，委托当期境内主承销商，凭营业立案凭证、《境外机构境内发行债券召募资金消息立案外》(附件2)，到当期开户银行更新实质召募资金立案消息。

　　四、境外机构凭营业立案凭证开立境内发行债券专用资金(公民币或/和外汇)账户(以下简称发债专户)。开立公民币账户的，可开立公民币银行结算账户或委托其主承销商开立托管账户，账户本质为专用存款账户。

　　发债专户的收入限制是：境内发行债券召募资金划入；还本付息和支出相干税费(税款、手续费等)资金划入；账户利钱收入；发行债券召募资金按划定向境内主体放款发生的本息清偿收入；发行债券召募资金按划定投资于境内后发生的减资、撤资、股权让与及利润、分红等收入；统一境外机构境内发行债券召募资金相干账户内资金互相划转；中邦公民银行、邦度外汇处分局划定的其他收入。

　　发债专户的支拨限制是：发行债券召募资金汇出或购汇汇出境外；支出或结汇支出发行债券本息和相干税费；发行债券召募资金按划定向境内主体放款；向境内主体放款发生的本息清偿收入汇出或购汇汇出境外；发行债券召募资金按划定投资于境内；投资于境内后发生的减资、撤资、及利润、分红等收入汇出或购汇汇出境外；统一境外机构境内发行债券召募资金相干账户内资金互相划转；中邦公民银行、邦度外汇处分局划定的其他支拨。

　　五、境外机构境内发行债券召募资金可汇往境外，也可留存境内应用，资金用处应与召募资金解释文献等所列实质一概。留存境内应用的，应相符直接投资、外债等处分划定。

　　六、境外机构可通过具备代客公民币对外汇衍生品营业资历的境内金融机构，服从实需业务规定处理外汇衍生品营业，处分境内发行债券相干汇率危害。

　　七、境外机构清偿境内发行债券本金、利钱、支出相干税费的，资金可从境外或境内汇入发债专户。还本付息资金需结汇的，应服从债券还本付息方针举行。

　　八、相干银行应服从《公民币银行结算账户处分法子》(中邦公民银行令〔2003〕第5号揭橥)、《公民币跨境收付消息处分体例处分法子》(银发〔2017〕126号文印发)、《中邦公民银行办公厅闭于完满公民币跨境收付消息处分体例银行间营业数据报送流程的通告》(银办发〔2017〕118号)等划定，报送境外机构境内发行债券相干监视和统计数据。

　　九、境外机构境内发行债券相干涉外收付款境内主体、境内立案结算机构应服从本通告和《通过银行举行邦际出入统计申报营业实践细则》(汇发〔2022〕22号文印发)、《通过银行举行邦际出入统计申报营业指引(2019版)》(汇发〔2019〕25号文印发)、《对外金融资产欠债及业务统计轨制》(汇发〔2021〕36号文印发)、《邦度外汇处分局闭于揭橥〈金融机构外汇营业数据搜罗典型(1.3版)〉的通告》(汇发〔2022〕13号)等划定，实时、确凿举行邦际出入统计申报。

　　十、境外机构按照本通告报送的资料应为中文文本。同时报送中文文本和外文文本的，以中文文本为准。

　　十一、本通告揭橥前已正在境内发行债券且债券仍正在存续期，但未处理立案的境外机构，应委托其境内主承销商参照本通告第三条的划定实时补办立案。

　　十三、本通告自2023年1月1日起实践。《中邦公民银行办公厅闭于境外机构正在境内发行公民币债务融资东西跨境公民币结算相闭事宜的通告》(银办发〔2014〕221号)和《中邦公民银行办公厅闭于境外机构境内发行公民币债券跨境公民币结算营业相闭事宜的通告》(银办发〔2016〕258号)同时废止。