容易产生逃税行为2024年12月13日

　　容易产生逃税行为2024年12月13日日前，金融拘押总局广东拘押局下发《广东金融拘押局合于发展不法发售境外保障产物、违规跨境投保专项管束职业的知照》（以下简称《知照》），决策发展对全辖（不含深圳）全行业不法发售境外保障产物、违规跨境投保专项管束职业。虽未昭着点名，但剑指赴港投保乱象。

　　近年来，香港保障因产物的灵动性、较高的投资回报和众币种抉择等深受内地消费者的喜欢，据统计，近两年内地消费者赴港购置保障的总金额已达数百亿港元。但与此同时，赴港投保所激励的发售乱象也引人深思，无天分发售保单、违规向客户供给回扣、获取高额转介费等违规举动时有产生，不但损害了消费者权力，更是要紧干扰了保障行业程序。

　　据悉，近期，部门金融消费者向拘押部分反响，个体银行保障机构从业职员向客户推介境外保障产物，亦有部门非持牌主体以“家族办公室”“征询公司”为名向客户推介发售境外保障公司的保障产物。记者分析到，依照现行规矩，如未取得授权，香港保障营业员和保障经纪人均弗成正在内地直接发售香港保障。同样，内地保障代劳人与保障经纪人也不行代劳香港保单。这种未经中邦拘押部分核准，正在内地发售的境外公司保单也被称为“地下保单”。

　　“‘地下保单’不但凌犯了金融消费者合法权力，也要紧干扰了市集寻常的角逐程序。”一位资深业内人士正在经受《金融时报》记者采访时暗示，对付消费者而言，跨境投保带来了诸众危害，包含国法和合规危害、外汇与计谋危害、保单收益与投资危害、任职与音讯错误称危害等，将直接影响保单的兑给与承保。“最直接的影响即是，不法‘地下保单’不受内地和香港国法护卫，一朝产生纠缠，投保人将陷入维权窘境。”上述业内人士称。

　　其它，从市集视角而言，“地下保单”还容易孳乳外汇暗盘，容易发作遁税举动，为个体人推行洗钱、变更避居资产等犯法过为大开简单之门。

　　《知照》的揭晓，意味着继2004年原保监会与公安部拉拢印发《合于厉格进攻不法发售境外保单勾当的知照》、2016年原保监会先后揭晓《合于内地住民赴港购置保障的危害提示》《合于强化对不法发售境外保障产物举动拘押职业的知照》后，拘押部分对违规发售“地下保单”举动的再一次重拳出击。

　　遵照《知照》，此次专项管束职业将一切排查是否存正在机构及其从业职员介入、构制或协助不法发售（含不法传布、推介）境外保障产物、违规跨境投保题目，包含但不限于：机构或私人存正在接收境外机构益处，正在境内以各类讲座、聚会、勾当等外面或通过互联网等渠道传布、推介境外保障机构保障产物的举动，或者计划故意投保境外保障产物的客户赴境外投保等举动。

　　同时，《知照》条件，各银行保障机构正在排查讲述中向拘押部分供给不法发售境外保障产物、违规跨境投保相干的不法结售汇、洗钱等不法勾当线索。

　　据悉，此次专项排查分为自查、整改管束和总结三个阶段，各金融机构须正在10月15日条件交自查讲述。

　　近年来，内地住民赴港投保热心居高不下。数据显示，2023年，内地访客赴港投保的私人人寿保障新制保单保费累计达590亿元，占其私人营业总额的32.6%，创造仅次于2016年727亿元的记载岑岭。

　　“弗成抵赖，香港保障具有肯定上风。”核心财经大学中邦精算推敲院科技实行室主任陈辉暗示，譬喻，香港保障产物的保费相对合理、回报率高、保证边界广；再譬喻，香港保障产物可能助助投资者竣工海外资产装备，加倍是香港积蓄分红险。正在产物计划方面，能够抉择差别币种保单、可容许统一保单有众个受益人等，正在环球都具有角逐力。

　　但随市集热度而来的是，赴港投保的乱象也“水涨船高”，除了上述“地下保单”外，备受合切的尚有“违规向客户供给回扣”“获取高额转介费”等违法违规举动。本年上半年，香港保监局拉拢香港廉政公署举行拉拢司法举动时，就曝光了一齐“返佣”举动，一名保障经纪和一名转介人被拘捕。

　　面临市集乱象，拘押部分高度侧重。正在《知照》揭晓之前，香港保监局就曾发文指导，切勿堕入无牌保障发售圈套。香港保监局称，市集上涌现少少仰赖非持牌人士发售保单的营业形式，境况更跟着需求拉长而变本加厉。这些非持牌人士会将本人的脚色设定为“转介”或“先容”内地访客正在香港购置保障，但其举动却不止于此：纵然没有所需执照或获认证从事这些勾当的资历，他们仍会向内地访客供给睹解和特定的倡导，并主动倾销个体的香港保障产物。这些举动令内地访客承袭远大的不良发售危害。

　　为此，香港保监局指导辽阔消费者，赴港投保需合切7大防备事项：切身赴港购置香港保障、不要与无牌人士咨询、直接向保障公司支出保费、切勿与中介人订定佣钱、分析产物的特色及危害、介怀索赔事宜、理解香港保障业的规管。

　　既然大众对赴港购险需求较高，是否能够正在沪港通、深港通和跨境理财通稳步饱动的大靠山下，发展大湾区的“跨境保障通”？

　　上半年，一则合于“跨境保障通”的两会提案惹起了业内渊博合切。天下政协委员、满意投资集团董事总司理罗卓坚倡导，仿效债券通及沪港通等形式，让香港保障公司正在大湾区以试点地势发售产物，并分阶段试点发售差别类型保障产物。

　　不久前，金融拘押总局对这一提案举行了回答：研究到内地与港澳区域的保障市集正在国法系统、拘押轨制、机构解决、产物计划和发售、消费者认知等方面存正在较大分别，市集危害易交叉沾染，消费者权力护卫难度较大，现阶段直接发展跨境保障通试点的机缘尚不可熟。

　　“目前港澳保障机构未正在内地设立贸易存正在，直接向内地消费者跨境发售保障产物的倡导以及港澳保障从业职员直接到内地向客户举行倾销及发售产物的倡导，与《中华百姓共和邦保障法》以及我邦插手世贸构制答应等相合规矩存正在冲突。”金融拘押总局回答称。

　　然而，跟着粤港澳合营一直深化，大湾区消费者对跨境保障任职方便化的需求日益拉长，已成为弗成漠视的实际。金融拘押总局显示，正正在主动饱动粤港澳大湾区保障任职核心兴办，为向大湾区内地栖身或者职业的港澳住民及内地住民供给其合法持有港澳相干保单的售后任职。经敷裕调研并渊博听取睹解，目前已造成职业计划，相干职业正正在稳步饱动中。

　　下一步，金融拘押总局将援助操纵音讯化、科技化措施，为粤港澳大湾区住民供给愈加便捷高效的金融任职，正在后续职业中按步伐兼顾推敲饱动。（记者 李丹琳）