第五条公司进行远期外汇交易业务遵循合法、审

　　第五条 公司进行远期外汇交易业务遵循合法、审慎、安全和有效的原则2023年7月13日第一条 为典范河南恒星科技股份有限公司（以下简称“公司”）及各全资、控股子公司（以下简称“子公司”）远期外汇来往营业及合联消息披露职责，增强对远期外汇来往营业的打点，防备和限度汇率动摇危害，有用防备和低落汇率动摇给公司规划酿成的危害，健康和完好公司远期外汇来往营业打点机制，确保公司资产平和，凭据《中华公民共和邦公法律》《中华公民共和邦证券法》《上市公司消息披露打点方法》《深圳证券来往所股票上市法则》《深圳证券来往所上市公司自律囚禁指引第1号——主板上市公司典范运作》等司法、原则、典范性文献和《公司章程》的规则，特拟订本轨制。

　　第二条 本轨制所称的远期外汇来往营业种类囊括不限于远期结售汇、外汇相易、外汇期货、外汇期权营业及其他外汇衍出产品等营业。

　　第三条 本轨制合用于公司及其子公司。但未经公司协议，子公司不得操作该营业。公司及子公司发展远期外汇来往营业，该当参照本轨制合联规则，奉行合联审批和消息披露职守。

　　第四条 公司远期外汇来往行动除死守邦度合联司法、原则及典范性文献的规则外，还应死守本轨制的合联规则。

　　第五条 公司实行远期外汇来往营业效力合法、谨慎、平和和有用的法则，厉苛限度远期外汇来往营业的来往品种及领域，以寻常出产规划为根源，以整体经买卖务为依托，以规避和防备汇率或利率危害为主意，不得实行取利和犯罪套利来往。

　　第六条 公司实行远期外汇来往营业只容许与经邦度合联金融囚禁机构容许、具有远期外汇来往营业规划资历的金融机构实行来往，不得与前述金融机构除外的其他结构或一面实行来往。

　　第七条 公司实行远期外汇来往营业务必基于公司外币收（付）款的隆重预测，外汇合约的外币金额不得越过进出口收付款预衡量，远期外汇营业的交割时间需与公司预测的外币回款或进口付款年光相立室。

　　第八条 公司及子公司务必以其本身外面设立远期外汇营业来往账户，不得操纵他人账户实行远期外汇营业。

　　第九条 公司需具有与远期外汇营业所需资金相立室的资金根源，不得操纵召募资金直接或间接实行远期外汇来往，且厉苛遵从审议容许的远期外汇营业额度，限度资金领域，不得影响公司寻常规划。

　　第十条 公司董事会正在其权限内审批远期外汇来往事项。董事会授权远期外汇来往元首小组裁夺董事会权限限制内事项的裁夺。

　　（一）估计动用的来往保障金和权力金上限（囊括为来往而供应的担保物价格、估计占用的金融机构授信额度、为应急法子所预留的保障金等）占公司迩来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额越过伍佰万元公民币；

　　（二）估计任一来往日持有的最高合约价格占公司迩来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额越过伍仟万元公民币。

　　第十二条 公司董事会授权总司理结构树立远期外汇来往元首小组，担负远期外汇来往营业的整体运作和打点，小构成员囊括：董事长、总司理、财政总监、内审担负人、外贸部司理、与远期外汇来往营业相合的其他职员。

　　2、担负召开元首小组集会，制定年度远期外汇来往营业安排，容许授权限制内的来往计划。

　　3、担负核定公司远期外汇来往营业打点职责的各项整体规章轨制，裁夺职责法则和谋略。

　　（一）外贸部：是远期外汇来往营业经办部分，担负远期外汇来往营业的安排制定、常日打点（囊括不限于提请审批、实践操作、供应与另日外汇收付合联的根源营业消息和来往后台原料等职责）。外贸部司理为义务人。

　　（二）证券部：遵从中邦证券监视打点委员会、深圳证券来往所等证券监视打点部分的合联请求审核远期外汇来往营业计划步伐的合法合规性、奉行远期外汇来往营业的董事会或股东大会审议步伐，并施行消息披露职责。董事会秘书为义务人。

　　（三）财政部：为远期外汇来往营业的审核部分，担负远期外汇来往营业的资金挑唆、审批审核打点等（囊括不限于资金操纵情状及收益情状统计等职责）。财政总监为义务人。

　　（四）审计部：为远期外汇来往营业的监视部分。审计部对公司远期外汇来往营业实行监视和审计，担负审查远期外汇来往营业的审批情状、实践操作情状、资金操纵情状及收益情状等。审计担负人工义务人。

　　（一）公司外贸部担负远期外汇来往营业的整体操作，通过外汇市集视察、对外汇汇率的走势实行商量和解析，对拟实行外汇来往的汇率程度、外汇金额、交割克日等实行解析，提出远期外汇来往营业操作计划，按审批权限报送容许后施行。

　　（二）远期外汇来往元首小组对远期外汇来往营业操作计划实行审核，并正在权限限制内做出审批裁夺。关于越过元首小组权限的外汇营业，由元首小组提交给公司董事会审议裁夺。赶过董事会权限的提交股东大会审议。

　　（三）外贸部凭据容许的远期外汇来往营业申请书与金融机构对接，金融机构凭据公司申请，确定远期外汇来往价钱，并与公司确认。外贸部、财政部收到金融机构发来的远期外汇营业成交报告书后，核查是否与申请书一律，若崭露相当，由财政总监、外贸部司理及其他合联职员协同核查因为，并将相合情状报远期外汇来往元首小组。

　　（四）外贸部、财政部应对每笔远期外汇营业来往实行注册，反省来往纪录，实时跟踪来往更改形态，安妥打算交割资金，厉苛限度、杜绝交割违约危害的爆发。

　　（五）外贸部、财政部络续跟踪远期外汇营业公然市集价钱或者公正价格的改观，实时评估已来往营业的危害敞口改观情状，并向打点层和董事会提交囊括来往授权实行情状、来往头寸情状、危害评估结果、本期来往盈亏情状、止损限额实行情状等实质的危害解析讲述。

　　（六）财政部凭据本轨制规则的消息披露请求，实时将相合情状见知董事会秘书以实时奉行公司消息披露职守。

　　（七）审计部担负监视远期外汇来往营业损益情状和管帐核算情状，每季度或不按期地对远期外汇锁定来往情状实行审计，审核来往及消息披露是否凭借合联内控轨制实行。

　　第十六条 参预公司远期外汇来往营业的整个职员及营业消息接触职员须死守公司的保密轨制，未经容许不得流露公司的外汇衍生品来往计划、来往情状、结算情状、资金情状等与公司外汇衍生品来往相合的消息。

　　第十七条 公司远期外汇来往营业操作合节互相独立，合联职员互相独立，并由公司内部审计担负监视。

　　第十八条 外贸部正在董事会或股东大会审批通过的额度内实行远期外汇来往营业，并凭据与金融机构签定的和叙中商定的外汇金额、汇率及交割年光，实时与金融机构实行结算。

　　第十九条 当汇率爆发猛烈动摇时，外贸部、财政部应实时实行解析，梳理应对计划，并将相合消息实时讲述外贸部司理、财政总监、总司理，总司理经谨慎剖断后下达操作指令，制止危害进一步扩展。

　　第二十条 当公司远期外汇来往营业崭露强大危害或不妨崭露强大危害时，外贸部应实时提交解析讲述和治理计划，并随时跟踪营业发扬情状；审计部不苛奉行监视本能，公司总司理应实时召创办公集会研商应对法子，提出治理计划，完成对危害的有用限度。

　　第二十一条 公司应遵从中邦证监会及深圳证券来往所的相合规则，披露公司发展远期外汇来往营业的合联消息。当公司已来往外汇衍生品的公正价格减值与用于危害对冲的资产（如有）价格更改加总，导致合计亏空或者浮动亏空金额每抵达公司迩来一年经审计的归属于公司股东净利润的 10%且绝对金额越过1,000万公民币的，公司该当实时实行消息披露。

　　第二十二条 远期外汇来往营业的来往原料、交割原料等营业档案及营业来往和叙、授权文献等原始档案由财政部担负保管，留存起码十年以上。

　　第二十三条 本轨制未尽事宜，根据邦度相合司法、原则及其他典范性文献的规则实行。本轨制如与日后公布的相合司法、原则、典范性文献的规则相抵触的，按相合司法、原则、典范性文献的规则实行，并由董事会实时修订。